依法惩办掩饰、坦白犯罪所得、犯罪所得收益典

　　掩饰、坦白犯罪所获咎该当以上逛犯罪现实成立为前提，但正在司法实践中，一些不法开采海砂等不法采矿犯罪的过驳、运输行为因其复杂性取荫蔽性，举报线索多正在运输环节，上逛犯罪虽查证失实，但正在具体情节上还存正在上逛犯罪不法采砂的地址不清、不法采砂的行为人未到案等问题。对此，《注释》明白，上逛犯罪现实经查证失实，但行为人尚未到案，或者依法未予逃查刑事义务的，不影响掩饰、坦白犯罪所获咎的认定。打点此类案件，司法机关该当按照涉案海砂矿质判定、涉案海域能否登记海砂采矿权的环境等，连系相关被告人的供词，可以或许证明涉案海砂系不法采矿犯为的犯罪所得，即可认定上逛犯罪现实成立，不要求必需控制具体的和现实细节。正在量刑方面，司法机关按照上逛不法采矿犯罪量刑尺度和被告人朱某、刘某别离存正在自首、等从轻、减轻惩罚情节，妥帖处置了上下逛犯罪量刑均衡的问题，取得了优良结果。针对该问题，《注释》上逛犯罪法采矿等量刑数额尺度较高的犯罪的，下逛掩饰、坦白犯罪所获咎“情节严沉”的尺度为500万元且合适其他前提，确保上下逛量刑平衡，刑相顺应。

　　广东省饶平县人平易近查察院以被告人詹某某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，向饶平县提起公诉。饶平县经审理认为，本案可疑人员大额采办黄金首饰的买卖体例较着非常，可疑人员报一个购金总金额，由伙计确定采办黄金首饰的数量，对格式正在所不问，付款时一边取他人手机交换，一边按对方换用多张银行卡分离刷卡领取；詹某某取可疑人员成立手机联系，并正在被机关明白奉告他人购金款涉诈后仍继续买卖。詹某某明知他人操纵大额黄金买卖体例转移犯罪所得，仍共同买卖，其行为形成掩饰、坦白犯罪所获咎，且系情节严沉。按照其犯为及积极协帮逃赃挽损等情节，认定被告人詹某某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，判处有期徒刑三年六个月，并惩罚金人平易近币五万元。宣判后，詹某某提出上诉，二审维持一审讯决。

　　案例四 朱某、刘某掩饰、坦白犯罪所得案——上逛犯罪尚未依法裁判不影响掩饰、坦白犯罪所获咎的处置！

　　2023年3月9日至10日，被告人黄某某、林某某受他人雇用、批示，正在浙江省嘉兴市南湖区策应上耳目员从外埠联系的供给银行卡人员，后利用上耳目员提前租赁并配备驾驶员的车辆，载供卡人员正在嘉兴市区周边兜转。其间黄某某、林某某按照上线的，配合共同，操做供卡人员供给的中国扶植银行、中国银行账户手机银行领受、转移资金，并要求供卡人员共同刷脸验证将资金转入指定银行账户。经查，林某某、黄某某以上述体例帮帮领受、转移的资金共计450余万元，此中165余万元查实系电信收集诈骗资金。

　　2018年7月至2021年3月，李某（犯合同诈骗罪被判处有期徒刑十五年）谎称衔接工程需要钢板铺，取得被害人徐某东、李某松等的信赖，取上述被害人签定钢板租赁合同，骗得钢板5000余块，后联系运营废旧金属收受接管公司的被告人陈某某销赃。陈某某明知李某所售的铺钢板系完整钢板，仍持久、多次以较着低于钢板现实价值的价钱收购并转卖。陈某某领取给李某收购钢板的费用合计1600余万元，转售后不法获利600余万元。

　　近年来，犯罪操纵大额黄金买卖实施的掩饰、坦白犯罪所得犯罪正在全国多地延伸扩散，成为此类犯罪一种新的常见犯罪手法。司法实践中，一些犯罪收到电信收集诈骗资金后当即放置人员正在金店大额刷卡采办金条、首饰等黄金成品，将所购黄金成品运送出境或出售变现，通过匿名买卖敏捷实现资金转移、转换，以此资金性质、恍惚资金的来历和去向。以黄金为代表的贵金属因具有高价值、便携性、易变现、不记名等特征，反洗钱法明白处置金额以上贵金属、宝石现货买卖的买卖商属于“特定非金融机构”，必需履行客户身份识别、大额买卖演讲、可疑买卖等权利。对此，司法工做人员要按照买卖非常性、相关微信聊天记实、证人证言、被告人供述及辩白等分析审查判断行为人能否明知是犯罪所得，依法惩办操纵黄金买卖实施的掩饰、坦白犯罪所得行为。同时，司法机关将逃赃挽损贯穿于整个办案流程，至本案二审讯决时，正在案的赃款及黄金首饰折合人平易近币500余万元，上逛犯罪被害人的绝大部门丧失得以，彰显了以人平易近为核心的明显立场。

　　2020年9月至10月，被告人安某某、陈某某、郭某三人合谋通过收集平台为他人转移资金取利。安某某正在网上取电诈集团的犯罪（另案处置）取得联系，按照对方供给郭某的多张银行卡账户用于领受资金。郭某供给银行卡账户后担任用本人表面注册并登录OKEX买卖平台，陈某某担任操做OKEX买卖平台将他人转入郭某银行卡账户的资金用于采办虚拟货泉，随后转移至对方指定的虚拟货泉账户，对方则按照比例向安某某等人领取提成。安某某等人以上述体例帮帮犯罪转移大量资金，此中包罗查实的被害人汤某某、朱某、童某某等人上当取的资金共计50余万元。

　　本案对于若何精确认定涉“两卡”案件掩饰、坦白犯罪所获咎的“明知”及界分该罪和帮信罪具有指点意义。正在涉“两卡”案件中，帮信罪和掩饰、坦白犯罪所获咎的划分成为搅扰司法实践的一题。对此，该当从客不雅相分歧准绳，分析调查行为人客不雅明知的内容、供给帮帮的类型和体例，精确界分掩饰、坦白犯罪所获咎取帮信罪。两罪正在客不雅方面和客不雅方面都存正在分歧，掩饰、坦白犯罪所获咎是明知系他人犯罪所得而掩饰、坦白的行为，帮信罪是明知他人操纵消息收集实施犯罪而供给帮帮的行为。司法实践中，判断行为人能否“明知系他人犯罪所得”并实施掩饰、坦白行为，该当按照行为人所接触、领受的消息，经手他人犯罪所得及其收益的环境，犯罪所得及其收益的品种、数额，犯罪所得及其收益的转换、转移体例，买卖行为、资金账户的非常环境，并连系行为人的职业履历、取上逛之间的关系以及供述和辩白等进行本色审查、分析判断。

　　2025年8月25日，最高召开旧事发布会，发布“两高”《关于打点掩饰、坦白犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件合用法令若干问题的注释》及依法惩办掩饰、坦白犯罪所得、犯罪所得收益犯罪典型案例，并回覆记者提问。最高刑四庭庭长罗国良、最高刑四庭副庭长司、最高人平易近查察院法令政策研究室副从任吴峤滨、最高刑四庭二级高级汪雷出席发布会。发布会由最高旧事局副局长姬忠彪掌管。

　　跟着区块链手艺和虚拟货泉的兴起，犯罪集团和犯罪借帮手艺手段和虚拟空间来犯罪资金的来历和性质，借帮收集空间的及时性，冲破空间，加速资金转移的速度，而处于收集两头的行为人往往采用虚拟用户名注册，犯罪手段愈加荫蔽，相关犯罪更难查处。被告人安某某等三人通过OKEX等收集买卖平台将他人犯罪所得用于采办虚拟货泉，再以虚拟货泉形式实现资金快速转移，以此帮帮犯罪逃避机关。针对实践中掩饰、坦白犯罪手法的不竭翻新，《注释》明白刑法第三百一十二条的“其他方式”，包罗任何脚以掩饰、坦白犯罪所得及其收益的行为手段，如居间引见买卖、收受、持有、利用、加工、供给资金账户，将财富转换为现金、金融单据、有价证券，通过转账或者其他领取结算体例转移资金，跨境转移资产等。对于司法实践中越来越专业、荫蔽的资金转移行为，司法机关要透过资金流转的，精确识别各类性强的犯罪手段，精准冲击犯罪。

　　浙江省象山县人平易近查察院以被告人朱某、刘某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，向象山县提起公诉。象山县经审理认为，被告人朱某、刘某明知是他人犯罪所得而结伙予以转移、运输，情节严沉，其行为均已形成掩饰、坦白犯罪所获咎。按照朱某、刘某的供述，连系封闭AIS、驾船藏匿行迹等客不雅行为表示，脚以认定朱某、刘某明知是犯罪所得。关于上逛犯罪不法采砂的地址不清、不法采砂的行为人未到案的问题，经查，相关从管部分未正在相关浅滩海域颁布海砂采矿许可证及海砂开采海域利用权证，兴宁85船拆载海砂地址不存正在登记的海砂采矿权，因而脚以认定涉案海砂系他人不法采矿所得，上逛犯罪现实成立。被告人朱某有自首情节，可从轻、减轻惩罚，以掩饰、坦白犯罪所获咎判处有期徒刑一年十个月，并惩罚金人平易近币十万元；被告人刘某系，能够从轻、减轻惩罚，以掩饰、坦白犯罪所获咎判处有期徒刑一年四个月，缓刑一年六个月，并惩罚金人平易近币五万元。宣判后，没有上诉、抗诉，判决已生效。

　　乳山市一审以帮帮消息收集犯罪勾当罪判处满某某有期徒刑一年三个月，并惩罚金人平易近币二万元。宣判后，乳山市人平易近查察院提出抗诉，认为满某某的行为形成掩饰、坦白犯罪所获咎。威海市经审理认为，被告人满某某明知其所供给或引见他人供给的银行卡内转移的资金是犯罪所得仍然供给资金转移帮帮，情节严沉，其行为形成掩饰、坦白犯罪所获咎。满某某系受他人参取掩饰、坦白犯罪所得犯罪，系配合犯罪中的，应减轻惩罚。撤销一审讯决对满某某犯帮帮消息收集犯罪勾当罪的量刑，认定满某某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，判处有期徒刑二年三个月，并惩罚金人平易近币二万二千元。该判决已生效。

　　被告人詹某某系广东省饶平县鑫某福珠宝店店从。詹某某正在伙计向其报告请示有额采办黄金首饰的行为非常时，出于取利目标，伙计继续向可疑人员出售黄金首饰，并取可疑人员成立手机联系，正在可疑人员前来大额采办黄金首饰前即通知伙计做好预备。2022年2月，詹某某用于领受客户购金款的本人银行卡因流入涉诈资金被外埠机关冻结，机关明白奉告詹某某他人购金款系电信诈骗犯罪所得，詹某某协帮查询拜访并退赃。2022年3月至4月，詹某某明知他人利用犯罪所获得其店内大额采办黄金首饰以便敏捷洗白、转移资金，仍继续共同可疑人员完成买卖，收到购金款共计600余万元，已查明均系电信诈骗犯罪所得，涉及91名诈骗被害人。机关抓获詹某某后，詹某某积极协帮机关犯罪，确保已售出的黄金首饰被及时，至本案二审讯决时，正在案的赃款及黄金首饰折合人平易近币500余万元，上逛犯罪被害人的绝大部门丧失得以。

　　2023年11月，被告人满某某经他人引见取特地处置洗钱营业的团伙取得联系，为牟取不法好处，将本人的银行卡、手机卡供给给该团伙利用，并收集潘某、宋某、于某等人的银行卡、手机卡交给该团伙。洗钱团伙中担任取满某某对接的上耳目员许诺按向满某某发工资，并按照全数银行卡流水金额向满某某领取1%的提成，由满某某从中按各自银行卡流水金额向潘某等人发放响应报答。满某某被带到该团伙特地处置资金转移的出租屋，由该团伙供给食宿，正在满某某正在场的环境下，该团伙操做满某某等人的银行卡进行屡次收款、转账；当部门账户因资金买卖非常被银行采纳封控办法后，该团伙即通过满某某放置响应银行卡从到银行支取卡内现金。满某某等人银行卡内流水金额中查明的犯罪所得即涉诈资金共计78万余元，满某某放置他人持银行卡取现的金额共计25万余元。满某某从中不法获利9100元。

　　2020年6月，被告人朱某接管赵某（另案处置）的委托，于2020年7月上旬放置运输船前去赵某指定海域过驳海砂后再运输至指定地址交付。同年7月3日，朱某被告人刘某驾驶兴宁85船从广东东莞海腾船埠附近出发至指定浅滩海域拆海砂，并让刘某正在进入指定海域前封闭船上的AIS（船舶从动识别系统），驾船至指定海域后利用“甚高频”频道“71”取附近的采砂船取得联系从而过驳海砂。同月6日17时许，刘某驾驶兴宁85船先后从两条采砂船上过驳海砂共计21000余吨，朱某、刘某明知运输的海砂没有相关手续及单据，仍将他人不法开采的海砂运输转移，并于当日22时许拔锚驶往宁波标的目的。途中，宁波海法律人员登临兴宁85船查抄，就地抓获刘某及船上其他工做人员，并查获上述海砂。2020年7月11日，朱某接到海警部分的德律风通知后前去宁波海接管查询拜访。经判定，涉案海砂价值共计149万余元。

　　案例五 满某某掩饰、坦白犯罪所得案——严酷认定掩饰、坦白犯罪所获咎的明知并精确界分掩饰、坦白犯罪所获咎和帮信罪。

　　案例一 安某某等掩饰、坦白犯罪所得案——精确识别以虚拟货泉等手段实施的掩饰、坦白犯罪所得犯罪。

　　武汉市黄陂区人平易近查察院以被告人陈某某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，向黄陂区提起公诉。黄陂区经审理认为，被告人陈某某明知李某所售的铺钢板来历不明，连系社会常识、工做经历等，脚以判断铺钢板系犯罪所得，其代为发卖行为形成掩饰、坦白犯罪所获咎。鉴于涉案金额出格庞大，情节严沉，以掩饰、坦白犯罪所获咎判处被告人陈某某有期徒刑六年。宣判后，没有上诉、抗诉，判决已生效。

　　满某某掩饰、坦白犯罪所得案——严酷认定掩饰、坦白犯罪所获咎的明知并精确界分掩饰、坦白犯罪所获咎和帮信罪。

　　嘉兴市南湖区人平易近查察院以被告人黄某某、林某某犯掩饰、坦白犯罪所获咎，向南湖区提起公诉。南湖区经审理认为，被告人黄某某、林某某明知是犯罪所得而帮帮转移，其行为均已形成掩饰、坦白犯罪所获咎。黄某某、林某某掩饰、坦白犯罪所得165万余元，已达到“情节严沉”尺度，应判处三年以上七年以下有期徒刑。但二人受人雇用、，正在配合犯罪中较着起次要感化，系，该当依法从轻或减轻惩罚。黄某某、林某某虽然对行为的洗钱性质可认定明知，但对涉案银行账户的进出资金数额及去向无法掌控，现实获利合计只要几千元，故应由上逛电诈犯罪之下的整个掩饰、坦白犯罪所得犯罪团伙配合承担掩饰、坦白犯罪所获咎的，分析本案案情及被告人认罚和退缴违法获利的表示，以掩饰、坦白犯罪所获咎别离判处被告人黄某某、林某某有期徒刑二年，并惩罚金人平易近币一万元。宣判后，没有上诉、抗诉，判决已生效。

　　市通州区人平易近查察院以被告人安某某等三人犯掩饰、坦白犯罪所获咎，向通州区提起公诉。通州区经审理认为，按照三名被告人的供述及从涉案手机中提取的聊天记实等，脚以认定三名被告人明知所经手的资金系犯罪所得。被告人安某某等三人明知系他人犯罪所得，操纵虚拟货泉等手段帮帮犯罪资金转移，均形成掩饰、坦白犯罪所获咎，且系情节严沉，以掩饰、坦白犯罪所获咎判处被告人安某某有期徒刑三年三个月，并惩罚金人平易近币四万元；判处被告人陈某某有期徒刑三年三个月，并惩罚金人平易近币四万元；判处被告人郭某有期徒刑二年八个月，并惩罚金人平易近币三万元。宣判后，没有上诉、抗诉，判决已生效。

　　案例三 陈某某掩饰、坦白犯罪所得案——依法废品收受接管从业便当持久实施的掩饰、坦白犯罪所得犯罪。

　　冲击管理电信收集诈骗犯罪，该当系理、依理、泉源管理，要把依法峻厉冲击跨境电信收集诈骗违法犯罪勾当做为沉点，同时针对境内协同人员进行全链条冲击。正在犯罪分工日益精细的收集时代，电信收集诈骗犯罪中现实操做转账、取现、刷脸验证的行为人可能取上逛关系甚远，对涉案银行账户的进出资金数额及去向完全无法掌控，应由犯罪团伙全数配合承担刑事义务，特别是起组织、批示感化的团伙，该当承担全数或者次要义务，不克不及机械地间接按照行为人参取转账的犯罪所得金额以至经手银行卡内的犯罪所得金额来量刑。司法机关要全面精确贯彻宽严相济刑事政策，精确评判行为人正在犯罪链条中的地位、感化，做到凸起沉点、精准冲击犯罪。此外，对涉案人员该当精确区分从，连系行为人的表示等，做到精准量刑，实现刑相顺应。